Цей підручник демонструє, як користуватися Функція Excel ACCRINT в Excel для розрахунку нарахованих відсотків за цінним папером.
Огляд функції АКРИНТ
Функція ACCRINT Розраховує нараховані відсотки.
Щоб скористатися функцією аркуша ACCRINT Excel, виберіть клітинку та введіть:
(Зверніть увагу, як виглядають вхідні дані формул)
Синтаксис та входи функції ACCRINT:
= ACCRINT (випуск, перший_інтерес, розрахунок, ставка, номінал, частота, [основа], [метод розрахунку])
проблема - Це дата випуску цінного паперу або облігації.
перший_інтерес - Це дата сплати перших відсотків.
поселення - Це дата погашення цінного папера або дата придбання цінного папера. Це дата, що настає після дати випуску цінного паперу.
ставка - Це річна процентна ставка за облігацією або цінним папером, за якою обробляються купонні платежі.
пар - Це річна процентна ставка за облігацією або цінним папером, за якою обробляються купонні платежі.
частоту - Він відноситься до кількості періодичних купонних виплат на рік. Частота щорічних, піврічних та квартальних платежів становить 1, 2 та 4 відповідно.
основу - НЕОБОВ’ЯЗКОВО: Визначає тип підрахунку днів, який буде використовуватися цінним папером або облігацією. Можливими значеннями можуть бути:
| Основа | Підрахунок дня |
| 0 | США (NASD) 30/360 |
| 1 | Фактичний/фактичний |
| 2 | Acutal/360 |
| 3 | Акутал/365 |
| 4 | Європейська 30/360 |
Якщо аргумент базису опущено, він приймає значення за замовчуванням, тобто US (NASD) 30/360.
calc_method - НЕОБОВ'ЯЗКОВО: [calc_method] Значення аргументу визначає спосіб обчислення нарахованих відсотків, коли поселення дата більша за дату перший_інтерес. Його значення - ІСТИНА/1 (обчислює загальну суму нарахованих відсотків від проблема до поселення) або FALSE /0 (обчислює нараховані відсотки від перший_інтерес до поселення). Його значення за замовчуванням 1 (TRUE).
Що таке функція Excel ACCRINT?
Функція Excel ACCRINT розраховує відсотки, нараховані за цінним папером, який періодично виплачує проценти.
Функція Excel ACCRINT використовує таку формулу для розрахунку нарахованих відсотків.
Де:
NC = кількість періодів квазі-купонів, що вписуються в непарний період (дроби здійснюються на наступне ціле число).
Ai = кількість нарахованих днів за i-й квазікупонний період у непарному періоді.
NLi = нормальна тривалість у днях квазікупонного періоду протягом непарного періоду.
Розрахувати нараховані відсотки за казначейськими облігаціями США
Давайте підрахуємо, скільки відсотків нараховано за облігаціями казначейства США між 1 червнявул, 2015 та 3 березняrd, 2016. Номінальна вартість облігації становить 1000 доларів США. Інші деталі облігації згадуються на малюнку вище.
Формула для використання:
= АКРИНТ (С4, С5, С6, С7, С8, С9, С10, С11)
Функція ACCRINT повертає відсотки за облігацією казначейства США:
АКРИНТ = $49.11
Нараховані відсотки за простою облігацією
Тепер обчислимо нараховані відсотки за облігацією зі ставкою купона 8%. Номінальна вартість облігації становить 10 000 доларів США. Інші деталі облігації згадуються вище в таблиці.
Формула для використання така:
= АКРИНТ (С4, С5, С6, С7, С8, С9, С10, С11)
Наведена вище функція дає результат:
АКРИНТ = $133.33
додаткові нотатки
#NUM! Помилка виникає, якщо ставка ≤ 0, пар ≤ 0 або проблема ≥ врегулювання.
#NUM! Помилка також виникає, коли значення аргументу [базис] не 1, 2, 3 або 4, або значення аргументу частоти відрізняється від 1, 2 або 4.
#ЦІННІСТЬ! Помилка виникає, якщо дата випуску, перший_інтерес або дата врегулювання не є дійсними датами Excel або будь-яке значення аргументу є нечисловим.
Рекомендується, щоб дати розрахунків та терміни погашення вносилися у функцію YIELD як посилання на клітинки, що містять дати чи дати, повернені з формул.
Повернення до списку всіх функцій Excel
ACCRINT у Google Таблицях
Усі наведені вище приклади працюють точно так само в Google Таблицях, як і в Excel.
Приклади ACCRINT у VBA
Ви також можете використовувати функцію ACCRINT у VBA. Тип:application.worksheetfunction.accrint (Випуск, FirstIneterst, Розрахунок, Рейтинг, Пар, Частота, Основа, CalcMethod)
Для аргументів функції (Rate та ін.) Ви можете або ввести їх безпосередньо у функцію, або визначити змінні, які потрібно використовувати замість них.
